הנחיות להגדלת הפטור לקצבה לפי תיקון 190 לפקודה
בתיקון 190 במס הכנסה נקבע כי החל מ- 01.01.2020 יעודכן שיעור הפטור לקצבה וכולנו נקבל
3% נוספים בנוסף ל 14% שנוספו עד לשנת 2019.
יש לציין כי שיעור הפטור המרבי יעמוד על 52% מתקרת הקצבה המזכה.
רשות המסים שלחה לכל מקבלי הקצבה, שערכו קיבוע זכויות בטופס 161ד, מכתב המאשר את זכאותם. המידע הועבר גם למשלמי הקצבה הגדולים במשק כגון מבטחים.
נכון להיום, גיל פרישה נשים 62 שנים, גברים 67 שנים.
תקרת הקצבה המזכה החל מ 01.01.2020 הינה בסך 8510 ₪ נכון להיום.
משלם הקצבה (מבטחים) יעניק את התוספת של 3% בנוסף לפטור שניתן בשנת 2019
לגמלאים אם נתקיימו כל התנאים הבאים:
- הגמלאי הגיע לגיל פרישה לפני 01.01.2012
- הגמלאי הצהיר כי אין לו הכנסות אחרות מקצבה
- הגמלאי היה זכאי לפטור כל שהוא בשנים שקדמו ל- 2019
- גמלאי שמס הכנסה קבע לו אחוז פטור מהקצבה המזכה, גמלאי שנמסרו בגינו נתוני עזר אחרים לצורך חישוב הפטור או גמלאי שניתן לו אישור לקביעת סכום ההיוון הפטור של הקצבה וקביעת שיעור הפטור לפי אישור קיבוע זכויות טופס 161ד
גמלאים שלא המציאו אישור ממס הכנסה לעניין ניכוי המס מהקצבה וקופת הפנסיה מבטחים מנכה מס מהקצבה ללא קבלת הפטור (ניתן לבדוק בתלוש הפנסיה – יש משבצת [ % פטור ] ושם ניתן לראות איזה אחוז פטור אתה מקבל )
גמלאים שפרשו לפני 01.01.2012 יגישו בקשה באמצעות טופס 161י לקבלת הפטור הנוסף.
גמלאים שפרשו לאחר 01.01.2012 קיימות שתי אפשרויות לקבלת הפטור הנוסף
- הגמלאי יגיש בקשה למס הכנסה לאישור קיבוע זכויות באמצעות טופס 161ד
וימסור את האישור למשלם הקצבה – מבטחים.
- הגמלאי יגיש למשלם הקצבה מבטחים טופס 161ח לקבלת הפטור הנוסף.
האישורים שיינתנו מתייחסים רק לשנת 2020 לגבי שנים קודמות אם אין נתונים במשבצת אחוז הפטור יתכן ואתם זכאים לפטורים הרבה יותר גבוהים ומעולם לא בדקתם
הפטור לפנסיה יכול לסייע במקרים מסוימים גם אם אתם סוחרים בשוק ההון משלמים מס וצוברים הפסדים – כדאי מאוד לבדוק אם אתם זכאים להחזרי מס
אנו מציעים במשרדינו בדיקה ראשונית ללא עלות – אם מגיע החזרי מס. אם אכן צפוי החזר ניתן בעזרתנו להגיש את הבקשה להחזר המס. שכר הטרחה יהיה בגובה 12%+מ.ע.מ מסכום ההחזר וישולם רק לאחר קבלת ההחזר לחשבונכם בבנק שכ"ט כולל: מילוי טפסים. מעקב, בדיקת תקינות השומות שנערכו, ייצג במס הכנסה והגשת השגות במידת הצורך.
למעוניינים בקבלת הסברים וייעוץ ניתן להגיע ללא חובת תאום מראש
למשרדי הועד קומה ב' בנתב"ג בכל יום ג' בין השעות 10:00 –13.30
מומלץ להגיע עם תלוש פנסיה עדכני ומסמכים רלוונטיים נוספים .
בנוסף ניתן להגיע למשרדינו ברחוב ז'בוטינסקי 61 רמת גן (מול קניון ביאליק)
בימים א, ב, ד בין השעות 16:00- 9:00 רצוי בתאום מראש.
טלפון במשרד 5753006 03 פקס 7525027 03
גרון אלעד רו"ח אביאור יהושע חשבונאי ויועץ מס מוסמך
טל :0526870800 טל: :0503202396
